沈城破获特大涉税假发票案
一起近年来罕见的涉案价值1864万元、涉案税款200余万元、涉及地域8省20余市县近50家企业的特大出售、虚开增值税假发票案，已成功告破，昨天记者从沈阳市公安局铁西分局获悉，经沈阳市人民检察院批准，7名犯罪嫌疑人被批捕，1名犯罪嫌疑人由公安部门取保直诉。
今年6月初，沈阳市国税局一分局在稽查中发现，沈阳市北方电动阀门厂的会计凭证里有假增值税专用发票抵扣联，涉嫌购买假增值税专用发票抵扣税款偷税。铁西分局经侦二大队接案后成立了专案组，立即和税务部门一起对北方电动阀门厂展开调查，从该厂会计凭证等相关材料中发现此案涉及单位多、涉及人员多、涉及款项巨大。
专案组详细分析了案情，认为该厂只是这起涉税案件中的一部分，若过早对其采取行动，必会惊动其他犯罪嫌疑人，令他们逃逸或毁灭证据。于是，警方确定三项侦查措施，一是将涉案的票据送北京有关部门进行鉴定；二是指派侦查员柳景絮以税务稽查身份与北方电动阀门厂法人代表纪敬民正面接触，装作并未看破其假增值税发票，稳定他的情绪；三是专案组其他成员抓紧时间调查取证，扩大线索来源。
半个月后，北京鉴定结果出来，确定“该厂增值税发票全部为假票”。与此同时，证据收集工作也取得较大进展，通过专案侦查、发函调查等多种方法，共发现84组假增值税发票，涉及辽宁、天津、吉林、山西等9个版别，跨8省的几十家单位，全部由北方电动阀门厂开出。随即，专案组决定密捕犯罪嫌疑人纪敬民，以该人为突破口扩大战果。
纪敬民起初以为警方并没掌握什么证据，百般抵赖，幻想能侥幸过关。但当他看到专案组收集到的厚达半尺的各类票据、文件等证据时，不得不如实交待了出售假增值税发票给他的“上线”洪忠生。
洪忠生是福建人，现住在沈阳市东陵区长白阀门市场附近。专案组为了不惊动其他购买假发票的犯罪嫌疑人，决定采取诱捕方法抓捕洪忠生。民警柳景絮、刘诚等人带着纪敬民埋伏在洪忠生暂住地附近，蹲坑守候两个多小时，终将其抓获。经审讯，洪忠生交待，自1999年底以来，他采取事先预定、银行电汇、邮寄假票等手段，先后共出售给纪敬民84组假增值税专用发票。
通过纪、洪的供认和搜出的证据，专案组乘胜追击，历经50多天的连续作战，又抓捕了虚开增值税专用发票的中间人王忠义、何伟，破获了沈阳市防腐阀门厂偷税案、淄博真空设备厂沈阳销售处偷税案和沈阳恒争电力阀门厂偷税案等32起涉税案件，涉及偷税款200余万元，又先后抓获4名犯罪嫌疑人。至此，警方为这起特大出售、虚开增值税假发票案画上了句号。
( 董铁刚 赵乃林)进入以商会友诚信论坛 更多防骗内容