经营者的个人财务问题
你好！新的一年又要来到了，你向我问起如何设定明年的计划，我建议你再去温习一下2003年初给你写的《盘点收成过好年》，将我布置的功课认真、仔细、重复地做下去。
今天，我想和你谈经营者的财务问题，这似乎很私人，但非常重要。
在所有的职业生涯中，没有什么比创办自己的公司更能影响个人财务了。我们经常听一些老板自嘲，“我是有钱的人，也是最没钱的人”。公司是你投资、收入的对象，并逐步成为你生活的中心，我们经常看到因为公司经营危机，影响家庭正常生活和家人感情的，进而打破了生活的平衡。
前几天，我遇到我的一个学生，因为丈夫为事业扩张，不断抽取她经营的企业资金，和家庭开支的备用金，这让她苦恼和担忧，中国家庭这种现象似乎很正常，也很普遍，但这势必影响夫妻之间的感情和家庭的稳定。
这类问题应引起你的重视，从公司创建开始，到整个生命的结束，这当中要理解个人与公司的相互影响，并尽力去维系两方的关系，使二者在财务上尽可能健康、独立。
问题从最初的投资开始
从投资的那天起，就会产生了一系列财务问题，它将长期成为你生活的一部分。如果初期投资资本严重不足，或者个人负债过高，这些问题就会对企业的成长和现金流产生长期的影响。能否从初期的经营活动中获得稳定的现金利润，以弥补企业经营初期的脆弱期，并平稳步入健康期，这是非常重要的。因此，我建议初期投资要有充足的资金，切不可指望企业经营会迅速产生大量利润，自己可以进入快速扩充的轨道，奇迹千载难逢。
现在，有很多经营方面的书籍和文章，在大量地教别人怎样扩充，如何拓展，这就使很多人步入这样的误区：只要敢干，只要学会经营技巧能力，就能快速成功。要知道，这是以拥有了相当的经济基础为前提的。杰克。韦尔奇说过“在通用电器做事，有个好处就是，企业足够大，可以投得起，也能承受起一般的失败”，这就揭示了有实力的公司，为什么可以“赌”，而私人却不行的缘故。因此，在初期投资如果资金不够的话，那么你就再等等，或者寻找合伙人吧，机会只给有准备的人。
重视现金流
近日我发现，美国CEO在企业经营中非常关注现金流和股东的回报，而日本企业经营者则更关注市场占有率和企业规模的发展，我认为平衡才是最好的，小企业在发展过程中更要注意自身的稳定性。当今中国，许多企业经营者很“急”，往往因为“急”而“死”得更快。不顾能力、实力和经验的积累，急着扩充，急着投入，再加上不善于合作经营，使得“找死”的很多。正常的企业发展是，有稳定的现金利润的流入，逐步弥补早期经营的损失，同时，不放过任何投资机会。跨越早期脆弱期，转入一个坚实的运营环境，对企业来说，是十分关键的阶段。
个人举债
小企业往往以个人名义举债，以期获得维持运转的资金。以个人名义贷款，而又不能从企业获得现金，那么拖欠贷款就直接影响了你的个人信用。现在中国银行已逐步完善社会信用制度，如果你个人信用受到影响，而你又盲目乐观地认为，企业经营好转就有能力还债了，那么你和你的企业都将可能陷入困境，你将因为信用等级不够而不能获得很好的支持，因为小企业的信用就是经营者个人的信用。
公平的报酬
我建议，企业老板应当从公司领取工资，也许，你认为公司是自己的，根本没有必要，但我想说明的是，你投资公司和你领取工资，这是两回事（可能你根本不缺钱花）。至于说领取多少，可以分两部分：一部分根据行业标准或社会公布的参考，支领基本工资；另一部分可根据每年的利润，领取投资回报率，一般可提取8-10%的年度利润。公司是你的，但也是大家的，也属于你的员工。老板做事有规则，才会让员工有归属感，否则员工总认为仅是为你个人服务的。合规文化没有建立，企业注定长不大。
全面理解你的负债
前不久，我认识的一个企业小老板，新买了一部奔驰。他告诉我说，反正可以办贷款，就买部开开，装装排场。我知道他的住房也是办的贷款，他肯定未全面地衡量自己的负债。现在许多人在认识上有个误区，认为汽车、住房的按揭贷款，是以所购物品为抵押的，如归还不了，就将所贷物品抵给银行就可，实际非也。银行是否给贷款，是以你的资产和收入来分析评估的，抵押物只是最后无法解决的方式。一切负债都是以个人资产作为担保的，因此，作为经营者一定要慎重个人的信贷签字，公司信贷最后也是追究到企业负责人的信用上的。
保护个人的资产
学会保护个人资产，不可轻易将个人资产为公司经营作担保。公司经营是有风险的，而且客观存在，因此要慎重核对你以及你与配偶共同承担的资产和负债。
以上一些观念，希望你能够明白，如何做好自己的财务规划，我给你一些具体建议：
1、计划未来，包括你的退休计划。不要认为你有一天可以将企业卖掉，换一大笔钱供你养老，要为自己储备退休金和缴纳养老金，这是正大光明、合理合法的行为。
2、将公司和个人的钱分开来。公司的钱要放在公司的银行账户上，不要本能地动用这个资金。如果经营形势长期严峻下去，就不要将个人资金投入无底洞，也不要请你亲近的人投钱进去。
3、公司目前经营是使用你个人拥有的房子，为什么不让公司支付租金？只要你与公司之间签订一个正式租约即可。
4、在企业外部，也要有一些个人的投资行为，为自己挣些另外的收入。
以上建议供你参考。
我总觉得投身创业并非是个“快速致富”的方法，更多的是自身实现价值和强烈的兴趣而已。获得金钱是目标，也是一个附属而来的收获，你同意吗？
祝
工作顺利！
史永翔
史永翔先生是中国人民大学及美国南哥伦比亚大学MBA兼职教授，受聘于多家企业管理顾问有限公司担任顾问，是《公司》专栏作家，《销售与市场》、《经理人》、《新浪潮》等多家报刊特约撰稿人。在全国各地电视台及电台开设讲座专线，讲授《职业经理人成功之路》、《中国企业的企业化进程》等。并开设了总经理系列课程《职业经理系统训练——史永翔课堂》。现担任苏州市职业经理人协会会长，国际职业经理人联盟（IMU）中国区专家委员会主任委员，外商投资企业-台荣建材集团（中国）公司总裁。欲交流文章观点请致信：[email protected]